Was ist der Unterschied zwischen der Steuerklasse 1 und 4?
Mai 14, 2024 | 40,00 EUR | beantwortet von Ralf Otten
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Claudia Weber und habe eine Frage bezüglich der Einkommensteuererklärung. Ich bin ledig und arbeite in Vollzeit. Bisher war ich immer in Steuerklasse 1 eingestuft. Nun wurde mir von einem Freund geraten, in die Steuerklasse 4 zu wechseln, da dies steuerlich vorteilhafter sein könnte.
Ich bin mir jedoch unsicher, was genau der Unterschied zwischen Steuerklasse 1 und 4 ist und welche Auswirkungen ein Wechsel für mich haben könnte. Bisher habe ich meine Steuererklärung immer selbst gemacht, aber in diesem Fall möchte ich sicherstellen, dass ich die bestmögliche Entscheidung treffe.
Können Sie mir bitte erklären, was es mit den beiden Steuerklassen auf sich hat und welche Vor- und Nachteile ein Wechsel für mich haben könnte? Gibt es bestimmte Voraussetzungen, die erfüllt sein müssen, um in die Steuerklasse 4 zu wechseln? Und wie wirkt sich ein Wechsel auf meine Steuerlast aus?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Claudia Weber
Sehr geehrte Frau Weber,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Einkommensteuererklärung und der Frage zu den Steuerklassen 1 und 4. Ich freue mich, Ihnen bei der Klärung Ihrer Frage behilflich sein zu können.
Zunächst einmal möchte ich Ihnen erklären, was es mit den beiden Steuerklassen auf sich hat. In Deutschland gibt es insgesamt sechs verschiedene Steuerklassen, von denen die Steuerklasse 1 und die Steuerklasse 4 diejenigen sind, die am häufigsten angewendet werden. Steuerklasse 1 ist die Standard-Steuerklasse für ledige Arbeitnehmer ohne Kinder. Hierbei wird das monatliche Bruttoeinkommen nach einem festgelegten Steuersatz besteuert.
Die Steuerklasse 4 hingegen ist eine kombinierte Steuerklasse für Ehepaare und Lebenspartner, die beide berufstätig sind. Durch die Kombination der Einkommen beider Partner kann es zu einer günstigeren Steuerlast kommen, da der Partner mit dem höheren Einkommen in die Steuerklasse 3 und der Partner mit dem niedrigeren Einkommen in die Steuerklasse 5 eingestuft wird.
Ein Wechsel von Steuerklasse 1 in Steuerklasse 4 kann also dann vorteilhaft sein, wenn Sie verheiratet sind oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft leben und Ihr Partner ein geringeres Einkommen als Sie hat. Dadurch können Sie von der günstigeren Steuerlast profitieren.
Es gibt keine besonderen Voraussetzungen, die erfüllt sein müssen, um von Steuerklasse 1 in Steuerklasse 4 zu wechseln. Sie können den Wechsel einfach bei Ihrem zuständigen Finanzamt beantragen. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass ein Wechsel während des laufenden Jahres immer rückwirkend erfolgt, was bedeutet, dass die Steuerklassenänderung erst ab dem Zeitpunkt des Antrags gilt.
Was die Auswirkungen auf Ihre Steuerlast betrifft, so kann ein Wechsel in die Steuerklasse 4 tatsächlich zu einer geringeren Steuerbelastung führen, insbesondere wenn Ihr Partner ein niedrigeres Einkommen hat. Dadurch können Sie unter Umständen mehr Nettoeinkommen zur Verfügung haben.
Ich hoffe, dass ich Ihnen mit diesen Informationen weiterhelfen konnte. Sollten Sie weitere Fragen haben oder Unterstützung bei der Entscheidung benötigen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Ralf Otten
