Как предпринимателю избежать двойного налогообложения филиалов за рубежом?
Июнь 7, 2023 | 120,00 EUR | отвечено Albrecht Schneider
Уважаемый налоговый консультант,
Я Татьяна Циммерманн, владелица среднего предприятия, которое имеет филиалы как в Германии, так и за рубежом. В последнее время я заметила, что двойное налогообложение филиалов за рубежом создает значительную нагрузку для моего предприятия.
В настоящее время ситуация такова, что мои филиалы за рубежом облагаются налогом как там, так и в Германии. Это означает, что я уже плачу налоги на доходы в иностранных филиалах, а затем должна облагать налогом эти доходы и в Германии. Это приводит к двойному налогообложению, которое негативно сказывается на моем финансовом положении.
Меня беспокоит, что это двойное налогообложение в долгосрочной перспективе может привести к финансовым убыткам, и у меня нет эффективного решения этой проблемы. Поэтому я задаю себе вопрос, как предприниматель могу избежать двойного налогообложения филиалов за рубежом. Есть ли юридические возможности или налоговые меры, которые я могу предпринять, чтобы снизить эту нагрузку или полностью избежать ее?
Я была бы вам очень благодарна, если бы вы могли помочь мне в моей ситуации и показать возможные пути решения. Заранее благодарю вас за вашу поддержку.
С уважением, Татьяна Циммерманн.
Уважаемая госпожа Циммерманн,
Благодарю вас за ваш запрос относительно двойного налогообложения предприятий за рубежом. Я понимаю, что эта ситуация является значительной нагрузкой для вашей компании и что вы ищете решения для ее снижения или полного избежания.
Прежде всего важно понять, что двойное налогообложение предприятий за рубежом является распространенной проблемой, так как разные страны имеют разные налоговые законы и системы. Однако существуют юридические возможности и налоговые меры, которые вы можете принять для минимизации двойного налогообложения.
Одним из способов избежать двойного налогообложения является применение соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН) между участвующими странами. Эти соглашения должны гарантировать, что доходы налогоплательщика облагаются налогом только в одной стране, чтобы избежать двойного налогообложения. Важно проверить, существует ли такое СИДН между Германией и страной, где находятся ваши предприятия, и сможете ли вы воспользоваться этим.
Другой способ - использование цен на внутренние операции между различными предприятиями вашей компании. Установка адекватных цен на внутренние операции позволит вам обеспечить справедливое распределение прибыли ваших предприятий, тем самым избегая двойного налогообложения.
Кроме того, использование налоговых льгот и стимулирующих мер, предлагаемых соответствующими странами, может быть способом снизить налоговую нагрузку. Изучите возможные налоговые льготы и субсидии, которые могли бы быть вам доступны.
Рекомендуется обратиться к опытному налоговому консультанту или специалисту по налогам, специализирующемуся на международных налоговых вопросах. Вместе вы можете разработать индивидуальное решение для вашей компании и внедрить меры по снижению двойного налогообложения.
Надеюсь, эта информация будет вам полезна, и вы найдете способ минимизировать двойное налогообложение предприятий за рубежом. Для дополнительных вопросов я всегда к вашим услугам.
С уважением,
Альбрехт Шнайдер
