Wie wirkt sich eine Gehaltserhöhung auf die Lohnabrechnung aus?
Januar 12, 2024 | 40,00 EUR | beantwortet von Claudia Köhler
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Heike Krebs und arbeite in einem mittelständischen Unternehmen als Angestellte. Vor kurzem wurde mir eine Gehaltserhöhung angeboten, über die ich sehr erfreut bin. Allerdings mache ich mir nun Gedanken darüber, wie sich diese Gehaltserhöhung auf meine Lohnabrechnung auswirken wird.
Derzeit verdiene ich monatlich 2.500 Euro brutto und habe einen Steuerfreibetrag von 1.000 Euro. Ich bin in Steuerklasse 1 und habe keine Kinder. Meine monatlichen Abzüge betragen etwa 300 Euro für Steuern und Sozialversicherungsbeiträge.
Meine Sorgen sind, dass eine Gehaltserhöhung dazu führen könnte, dass ich in eine höhere Steuerklasse rutsche und dadurch mehr Steuern zahlen muss. Außerdem frage ich mich, ob sich auch meine Sozialversicherungsbeiträge erhöhen werden und ob dadurch mein Nettogehalt am Ende weniger ausfällt als erwartet.
Können Sie mir bitte erklären, wie sich eine Gehaltserhöhung auf meine Lohnabrechnung auswirken wird? Gibt es Möglichkeiten, diese Auswirkungen zu minimieren oder das Nettogehalt trotz Gehaltserhöhung zu erhöhen?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Heike Krebs
Sehr geehrte Frau Krebs,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich Ihrer Gehaltserhöhung und deren Auswirkungen auf Ihre Lohnabrechnung. Es ist verständlich, dass Sie sich Gedanken darüber machen, wie sich diese Veränderung auf Ihr Nettogehalt auswirken wird. Gerne erkläre ich Ihnen die möglichen Auswirkungen einer Gehaltserhöhung und gebe Ihnen einige Tipps, wie Sie eventuelle negative Auswirkungen minimieren können.
Zunächst einmal ist wichtig zu wissen, dass eine Gehaltserhöhung grundsätzlich zu einer höheren Besteuerung führen kann, da das zu versteuernde Einkommen steigt. In Deutschland gibt es verschiedene Steuerklassen, in denen die Einkommen besteuert werden. Als ledige Person ohne Kinder befinden Sie sich derzeit in Steuerklasse 1. Wenn Ihr Gehalt durch die Erhöhung in eine höhere Steuerklasse rutschen würde, könnte dies tatsächlich zu einer höheren Steuerbelastung führen.
Allerdings ist es wichtig zu beachten, dass die Steuerklassen in Deutschland nicht linear gestaffelt sind. Das bedeutet, dass sich nicht automatisch mit einer Gehaltserhöhung auch der Steuersatz erhöht. Es gibt bestimmte Grenzwerte, bis zu denen der Steuersatz in einer niedrigeren Steuerklasse bleibt. Erst wenn diese Grenzwerte überschritten werden, kommt es zu einem höheren Steuersatz.
Zusätzlich zu den Steuern müssen Sie auch Sozialversicherungsbeiträge zahlen. Diese setzen sich aus verschiedenen Anteilen zusammen, wie z.B. der Rentenversicherung, der Krankenversicherung und der Arbeitslosenversicherung. Auch hier kann eine Gehaltserhöhung dazu führen, dass Sie insgesamt höhere Beiträge leisten müssen.
Um die Auswirkungen einer Gehaltserhöhung auf Ihre Lohnabrechnung zu minimieren, könnten Sie beispielsweise prüfen, ob es für Sie günstiger wäre, einen Teil Ihres zusätzlichen Einkommens in eine betriebliche Altersvorsorge einzuzahlen. Diese Beiträge können steuerlich begünstigt sein und so Ihre Steuerlast reduzieren. Auch andere steuerliche Vergünstigungen, wie z.B. Werbungskosten oder Sonderausgaben, könnten Ihr zu versteuerndes Einkommen mindern.
Es ist ratsam, sich hierzu mit einem Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein in Verbindung zu setzen, um individuelle Möglichkeiten zur Optimierung Ihrer Lohnabrechnung zu besprechen.
Ich hoffe, diese Informationen helfen Ihnen weiter und stehen Ihnen bei weiteren Fragen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Claudia Köhler
