Kâr ve zarar tablosu üzerinden şirketimin likiditesini nasıl değerlendirebilirim?
Haziran 27, 2024 | 40,00 EUR | cevaplandı Günther Köhler
Sayın Wittkopf,
Makine mühendisliği sektöründe faaliyet gösteren orta ölçekli bir şirketim var ve şirketimin likiditesi konusunda endişeliyim. Gelir ve gider tablolarımı düzenli olarak hazırlıyorum, ancak bu göstergeleri kullanarak şirketimin mevcut likiditesini değerlendirmekte zorlanıyorum.
Şu anda şirketim karlı ve sağlam bir kazanç elde ediyor. Ancak nakit akışımızın kısıtlı olduğunu hissediyorum ve kısa vadeli borçları sorunsuz bir şekilde ödeyip ödeyemeyeceğimiz konusunda emin değilim. Erken önlemler almazsak likidite sıkıntılarına düşebileceğimizden endişe duyuyorum.
Bu nedenle, şirketimin likiditesini gelir ve gider tablolarıyla nasıl değerlendirebileceğimi merak ediyorum. Bana yardımcı olabilecek özel göstergeler veya belirteçler var mı? Şirketimin likiditesi hakkında çıkarımlar yapabilmek için gelir ve gider tablolarından hangi bilgileri almalıyım?
Şirketimin likiditesini daha iyi değerlendirebilmek için uzmanlığınızı ve olası çözüm önerilerinizi sabırsızlıkla bekliyorum.
Saygılarımla,
Johann Wittkopf
Sayın Wittkopf,
Makine mühendisliği sektöründeki orta ölçekli şirketinizin likiditesi ile ilgili sorunuz için teşekkür ederim. Şirketinizin finansal durumunu göz önünde bulundurmak için düzenli olarak gelir-gider tablosu hazırlıyor olmanız iyi bir adımdır. Bir şirketin likiditesi, uzun vadeli başarı ve istikrarı için önemli bir faktördür.
Gelir-gider tablosu temelinde şirketinizin likiditesini değerlendirmek için size yardımcı olabilecek çeşitli oranlar ve göstergeler bulunmaktadır. Örneğin, operasyonel faaliyetlerden gelen nakit akışı önemli bir orandır. Bu size şirketinizin işletme faaliyetlerinden ne kadar nakit ürettiğini gösterir. Operasyonel faaliyetlerden gelen pozitif bir nakit akışı, şirketinizin likiditesi için olumlu bir işarettir.
Başka bir önemli gösterge de Working Capital Ratio veya Dönen Varlıklar Oranı olarak bilinir. Bu oran, şirketinizin kısa vadeli likit varlıklarıyla kısa vadeli borçlarını ödemek için yeterli olup olmadığını gösterir. Working Capital Ratio'nun 1'in üzerinde olması, şirketinizin borçlarını ödemek için yeterli kısa vadeli varlıklara sahip olduğu anlamına gelir.
Ayrıca, Quick Ratio veya Current Ratio gibi likidite oranlarını da inceleyebilirsiniz. Bu oranlar, şirketinizin kısa vadeli borçlarını ne ölçüde ödeyebileceğine dair size bilgi verir.
Şirketinizin likiditesi hakkında bilgi almak için gelir-gider tablosundan da faydalanmak önemlidir. Örneğin, son dönemlerde nakit akışının nasıl geliştiğine dikkat edin. Eğer operasyonel faaliyetlerden gelen nakit akışı düşüyorsa veya negatifse, bu likidite krizi belirtisi olabilir.
Ayrıca, stoklarınızı ve alacaklarınızı da göz önünde bulundurmalısınız, çünkü bunlar şirketinizin dönen varlıklarını etkiler ve dolayısıyla likidite üzerinde etkileri olabilir.
Umuyorum ki bu bilgiler size yardımcı olur ve şirketinizin likiditesini daha iyi değerlendirmenize yardımcı olur. Ek sorularınız veya destek ihtiyacınız varsa, memnuniyetle yardımcı olurum.
Saygılarımla,
Günther Köhler
