Quels aspects fiscaux sont à prendre en compte lors de la réception d'héritages sous forme de patrimoine financier ?
Avril 20, 2024 | 40,00 EUR | répondu par Anna Karpinski
Cher/Chère expert-comptable,
Je m'appelle Ammelie Maier et je suis confronté(e) à la situation de recevoir un héritage sous forme de capitaux. Mon oncle est récemment décédé et m'a laissé une somme d'argent conséquente. Je m'inquiète désormais des aspects fiscaux qui y sont liés.
À l'heure actuelle, je n'ai pas encore d'expérience en matière de taxation des revenus du capital et je suis donc incertain(e) quant à la meilleure façon de procéder dans cette situation. Ma préoccupation est que je pourrais devoir payer des impôts élevés et ainsi perdre une grande partie de l'argent hérité.
Ma question pour vous est donc la suivante : quels aspects fiscaux dois-je prendre en compte lors de la réception d'héritages sous forme de capitaux ? Existe-t-il des moyens de minimiser la charge fiscale ou même de l'éviter complètement ? Comment devrais-je investir le capital hérité de manière à obtenir des avantages fiscaux ?
Je vous remercie d'avance pour votre soutien et j'attends avec impatience vos conseils compétents.
Cordialement,
Ammelie Maier
Chère Madame Maier,
Je vous remercie pour votre demande concernant les aspects fiscaux des successions en capital. Tout d'abord, je tiens à vous présenter mes condoléances pour la perte de votre oncle et j'espère pouvoir vous aider avec mes conseils en cette période difficile.
Lorsque vous recevez un héritage en capital, les revenus de ce capital sont soumis à l'impôt sur les revenus du capital. Cet impôt est prélevé sur les intérêts, les dividendes et les gains en capital. Le montant de l'impôt dépend de votre taux d'imposition personnel, qui est basé sur vos revenus. Cependant, il existe des moyens de réduire la charge fiscale ou même de l'éviter.
Une façon de réduire la charge fiscale est d'utiliser des exonérations. En Allemagne, il existe une exonération annuelle de 801 euros pour les célibataires et de 1 602 euros pour les couples mariés. Si vos revenus de capital sont inférieurs à ce montant, ils sont exonérés d'impôt. De plus, vous pouvez faire imposer les revenus de capital jusqu'à un montant de 30 000 euros par personne et par an de manière forfaitaire à 25 %, sans avoir à détailler vos revenus réels en détail.
Une autre manière d'économiser des impôts est de placer de manière fiscalement optimisée le capital hérité. Veillez à diversifier vos placements en capital et à utiliser différentes formes de placement. Par exemple, vous pouvez investir dans des fonds fiscalement optimisés ou dans des formes de placement bénéficiant d'avantages fiscaux tels que les contrats Riester ou Rürup. Une donation anticipée à vos enfants ou petits-enfants peut également apporter des avantages fiscaux, car les dons jusqu'à un certain montant sont exonérés d'impôt.
Il est important de consulter un conseiller fiscal dès que possible pour discuter de votre situation individuelle et développer une stratégie fiscalement optimisée. Un bon conseiller fiscal peut vous aider à réduire votre charge fiscale et à investir efficacement votre capital hérité.
J'espère que ces informations vous ont été utiles. Si vous avez d'autres questions ou si vous souhaitez une consultation plus détaillée, je suis à votre disposition pour une consultation en ligne personnelle.
Cordialement,
Anna Karpinski
