Est-il judicieux de gérer mon patrimoine financier à travers des fondations ?
Septembre 14, 2023 | 40,00 EUR | répondu par Paula Köhler
Cher expert-comptable,
Je m'appelle Helma Falk et je m'intéresse actuellement à la question de la meilleure façon de gérer mon patrimoine financier. Actuellement, j'ai des investissements en actions, fonds et immobilier, et je me demande s'il serait judicieux de gérer mon patrimoine financier à travers des fondations.
Je m'inquiète de savoir comment conserver mon patrimoine à long terme tout en le structurant de manière fiscalement optimale. J'ai entendu dire que les fondations pourraient être un moyen d'exploiter des avantages fiscaux et de promouvoir des activités caritatives. Cependant, je ne suis pas sûr si une fondation serait la bonne décision pour moi et quels en seraient les avantages et inconvénients.
Pourriez-vous me donner plus d'informations sur le fonctionnement des fondations, les avantages fiscaux qu'elles offrent et si cela serait judicieux pour moi, en tant que particulier, de gérer mon patrimoine financier à travers des fondations ? Y a-t-il d'autres possibilités de gestion de mon patrimoine financier que je devrais envisager ?
Je me réjouis de bénéficier de votre expertise et je vous remercie d'avance pour votre aide.
Cordialement,
Helma Falk
Chère Madame Falk,
Je vous remercie pour votre question concernant la gestion de votre patrimoine financier et l'utilisation éventuelle de fondations. Il est important que vous réfléchissiez à la manière de préserver votre patrimoine à long terme tout en optimisant fiscalement. Les fondations peuvent en effet être une option intéressante pour atteindre ces objectifs.
Les fondations sont des masses patrimoniales juridiquement autonomes, établies par un acte de fondation. Elles servent généralement à des fins d'utilité publique, caritatives ou religieuses. Cependant, une fondation peut également être créée à des fins privées. En tant que fondatrice, vous apporteriez le patrimoine et assumeriez la gestion en tant que conseil de fondation ou en confiant cette tâche à un gestionnaire.
Un grand avantage des fondations est qu'elles bénéficient d'avantages fiscaux. Le patrimoine de la fondation n'est pas soumis à l'impôt sur le revenu, à l'impôt sur les bénéfices ou à l'impôt commercial. De plus, les droits de donation et de succession peuvent être évités grâce à une fondation. De plus, les dons à des fondations d'utilité publique peuvent être déductibles fiscalement.
Cependant, il y a aussi certains inconvénients associés à la création d'une fondation. Par exemple, vous devez apporter un capital spécifique pour établir la fondation. De plus, en tant que fondatrice, vous êtes tenue d'assurer une gestion correcte de la fondation et de remplir les objectifs statutaires.
Il est important que vous réfléchissiez soigneusement avant de créer une fondation pour savoir si c'est la bonne décision pour vous. Il existe également d'autres moyens de gérer votre patrimoine financier, tels que l'utilisation de biens en fiducie, de sociétés de gestion de patrimoine ou de family offices. Ces options peuvent être plus appropriées en fonction de vos besoins et objectifs individuels.
Je vous recommande de consulter un avocat spécialisé en droit des fondations ou un conseiller fiscal spécialisé pour discuter en détail de vos options et prendre une décision éclairée. Je reste à votre disposition pour toute question supplémentaire.
J'espère que ces informations vous aideront dans votre prise de décision. N'hésitez pas à me contacter si vous avez d'autres questions.
Cordialement,
Paula Köhler
