Welche Unterlagen benötige ich für die Einkommensteuererklärung als Selbstständiger?
Mai 1, 2023 | 50,00 EUR | beantwortet von Ralf Otten
Sehr geehrter Steuerberater,
ich bin Katja Halbscheffel, selbstständige Grafikdesignerin und stehe vor der Herausforderung, meine Einkommensteuererklärung für das vergangene Jahr vorzubereiten. Als Selbstständige habe ich bisher noch keine Erfahrung mit der Erstellung einer Einkommensteuererklärung und bin mir unsicher, welche Unterlagen ich dafür benötige.
In der Vergangenheit habe ich regelmäßig Rechnungen ausgestellt und Einnahmen sowie Ausgaben dokumentiert. Zudem habe ich Geschäftskonten und bin umsatzsteuerpflichtig. Allerdings bin ich mir nicht sicher, ob ich zusätzliche Belege wie Kontoauszüge, Rechnungen oder Belege für Betriebsausgaben vorlegen muss.
Meine Sorge ist, dass ich eventuell wichtige Unterlagen vergessen habe, die für die Einkommensteuererklärung relevant sind. Daher möchte ich mich im Vorfeld informieren, um keine Fehler zu machen und mögliche steuerliche Vorteile nicht zu verpassen.
Können Sie mir bitte mitteilen, welche Unterlagen ich als Selbstständige für die Einkommensteuererklärung benötige? Gibt es spezielle Formulare oder Nachweise, die ich vorbereiten sollte? Ich würde mich über eine detaillierte Auflistung freuen, um meine Steuererklärung möglichst effizient und korrekt durchführen zu können.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Katja Halbscheffel
Sehr geehrte Frau Halbscheffel,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Vorbereitung Ihrer Einkommensteuererklärung als selbstständige Grafikdesignerin. Es ist verständlich, dass Sie unsicher sind, welche Unterlagen Sie dafür benötigen. Ich helfe Ihnen gerne dabei, einen Überblick über die notwendigen Unterlagen zu bekommen.
Als Selbstständige sollten Sie bei der Erstellung Ihrer Einkommensteuererklärung folgende Unterlagen bereithalten:
1. Einnahmenübersicht: Alle Einnahmen, die Sie im vergangenen Jahr erzielt haben, sollten dokumentiert sein. Dazu gehören nicht nur die Rechnungen, die Sie ausgestellt haben, sondern auch alle anderen Einnahmequellen wie Honorare, Lizenzgebühren oder sonstige Einnahmen.
2. Ausgabenübersicht: Alle betrieblichen Ausgaben, die im Zusammenhang mit Ihrer selbstständigen Tätigkeit angefallen sind, sollten ebenfalls aufgelistet werden. Dazu zählen beispielsweise Büromaterial, Arbeitsmittel, Fortbildungskosten, Miete für Ihr Büro, Versicherungsbeiträge, Telefon- und Internetkosten sowie Fahrtkosten.
3. Belege für Betriebsausgaben: Zu den betrieblichen Ausgaben sollten Sie auch die entsprechenden Belege aufbewahren, wie z.B. Rechnungen, Quittungen oder Zahlungsbelege.
4. Kontoauszüge: Es kann hilfreich sein, auch die Kontoauszüge Ihrer Geschäftskonten vorzulegen, um die Einnahmen und Ausgaben nachvollziehbar zu machen.
5. Umsatzsteuervoranmeldungen: Als umsatzsteuerpflichtige Selbstständige müssen Sie in der Regel regelmäßig Umsatzsteuervoranmeldungen abgeben. Auch diese Unterlagen sollten für die Einkommensteuererklärung relevant sein.
Darüber hinaus sollten Sie auch eventuelle Verträge, Vereinbarungen oder sonstige Dokumente bereithalten, die im Zusammenhang mit Ihrer selbstständigen Tätigkeit stehen.
Für die Einkommensteuererklärung benötigen Sie in der Regel das Formular "Anlage S", das speziell für Selbstständige vorgesehen ist. Hier tragen Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben ein und ermitteln so Ihren Gewinn bzw. Verlust aus selbstständiger Tätigkeit.
Ich hoffe, diese Auflistung hilft Ihnen bei der Vorbereitung Ihrer Einkommensteuererklärung. Wenn Sie weitere Fragen haben oder Unterstützung benötigen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Ralf Otten, Steuerberater
